23 октября 2026 года Банк России сохранил ключевую ставку на уровне 14% годовых — она действует с 27 июля 2026 года. Следующее заседание по ставке пройдёт 18 декабря 2026 года. На 2027 год ЦБ ожидает среднюю ставку 12,5–13,5%, то есть снижение возможно, но постепенное. Разбираем, что решение значит для тех, кому должны, и для тех, кто должен.

Проценты за просрочку долга (ст. 395 ГК)

Если долг не вернули в срок, кредитор вправе потребовать проценты за пользование чужими деньгами. Их размер — ключевая ставка ЦБ, которая действовала в соответствующие периоды (п. 1 ст. 395 ГК РФ). Поэтому при каждом изменении ставки расчёт делится на отрезки: например, с 22 июня по 26 июля 2026 года — 14,25%, с 27 июля — 14%. Раз ставка сохранена, последний отрезок продолжается по 14%.

Пример: долг 100 000 ₽. Каждые 30 дней просрочки при ставке 14% добавляют 1 150,68 ₽ — около 14 000 ₽ за год.

  • Проценты начисляются до дня фактической оплаты (п. 3 ст. 395 ГК). Если суд взыскал их «по день исполнения решения», дальше их досчитывает судебный пристав с учётом всех будущих изменений ставки (п. 48 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7). Новый иск для этого не нужен.
  • Если договор предусматривает свою неустойку за просрочку оплаты, взыскивают её, а не проценты по ст. 395, если договор не говорит иного (п. 4 ст. 395 ГК).
  • Если в договоре займа процент не указан, займодавец получает проценты по ключевой ставке за каждый период (п. 1 ст. 809 ГК). Исключение — заём между гражданами до 100 000 ₽, не связанный с бизнесом: он беспроцентный, если в договоре не сказано иное (п. 3 ст. 809 ГК).

Посчитать проценты с учётом всех изменений ставки можно в нашем калькуляторе процентов по ст. 395 ГК.

Пени за ЖКХ: ставка ЦБ на них пока не влияет

За просрочку квартплаты, коммунальных платежей и взносов на капремонт начисляют пени: с 31-го по 90-й день — 1/300 ставки ЦБ за каждый день, с 91-го дня — 1/130 (ч. 14 ст. 155 ЖК РФ). Но до 1 января 2027 года для расчёта берут меньшую из двух ставок: 9,5% (ставка на 27 февраля 2022 года) или ставку на день оплаты. Так установлено постановлением Правительства РФ от 18.03.2025 № 329; раньше то же правило действовало по постановлению № 474.

Ключевая ставка (14%) выше 9,5%, поэтому пени по-прежнему считают из 9,5%. При долге 10 000 ₽ это около 3,17 ₽ в день с 31-го дня просрочки и около 7,31 ₽ в день с 91-го. Если в квитанции или в иске сумма заметно больше, пени, скорее всего, посчитали по полной ставке ЦБ — такой расчёт можно оспорить. Проверить сумму поможет калькулятор неустойки.

Что будет с 2027 года, решит правительство. Если ограничение не продлят, пени снова будут считать по ставке ЦБ на день оплаты.

Налоговые пени граждан

Для физических лиц, в том числе ИП, пеня за каждый день просрочки налога — 1/300 ключевой ставки, действующей в этот день (подп. 1 п. 4 ст. 75 НК РФ). Пока ставка 14%, это около 0,047% от долга в день.

Пример: недоимка 10 000 ₽. За 30 дней просрочки набегает 140 ₽.

Налоги на имущество, землю и машину за 2025 год нужно заплатить до 1 декабря 2026 года — подробно об этом в статье «Налоги за 2025 год — до 1 декабря 2026». Кто не успеет, получит пени со 2 декабря по ставке, которая будет действовать в эти дни.

Неустойки, кредиты и вклады — коротко

  • Договорная неустойка (например, 0,1% в день) от ставки ЦБ не зависит. Но когда суд снижает её по ст. 333 ГК, он по общему правилу не может опустить её ниже процентов по ст. 395 (п. 6 ст. 395 ГК). Этот нижний порог считают по ключевой ставке, и раз она не изменилась, не изменился и он. Подробнее — в разборе «до какой суммы можно снизить неустойку».
  • Неустойки по Закону о защите прав потребителей (например, 1% или 3% в день) и неустойка по алиментам (0,1% в день) заданы в процентах от суммы долга или цены, ставка ЦБ на них не влияет.
  • Неустойку застройщика по ДДУ считают по ставке ЦБ на день, когда квартиру должны были передать. Если этот срок уже прошёл, ставка для расчёта уже определена и от новых решений ЦБ не зависит.
  • Кредиты. По действующему кредиту с фиксированной ставкой платёж не меняется. Если ставка плавающая и привязана к ключевой, смотрите в договоре, когда банк её пересматривает. Ставки по новым кредитам и ипотеке банки устанавливают с оглядкой на ключевую ставку и прогноз ЦБ.
  • Вклады. По уже открытому срочному вкладу банк не вправе в одностороннем порядке уменьшить процент (п. 3 ст. 838 ГК). Ставки по новым вкладам обычно идут вслед за ключевой. Налог с процентов за 2026 год не платят с суммы до 160 000 ₽: это 1 млн ₽, умноженный на 16% — самую высокую ключевую ставку на 1-е число месяца в 2026 году (ст. 214.2 НК).

Что делать

Если должны вам:

  1. Требуйте проценты по ст. 395 уже в претензии, а в иске просите взыскать их «по день фактической оплаты». Тогда все будущие изменения ставки учтут без нового суда.
  2. Считайте проценты по периодам, а не одной ставкой за весь срок: ошибку в расчёте ответчик обязательно найдёт.
  3. Не откладывайте: срок исковой давности — три года (ст. 196 ГК).

Если должны вы:

  1. Проверьте расчёт кредитора: те ли ставки взяты по периодам, учтены ли ваши платежи и мораторий 2022 года (с 1 апреля по 1 октября 2022 года проценты и неустойки по долгам, возникшим до 1 апреля 2022 года, по общему правилу не начислялись).
  2. По долгам за ЖКХ проверьте, что пени считают из 9,5%, а не из ключевой ставки.
  3. Если неустойка явно завышена, просите суд снизить её по ст. 333 ГК ещё в первой инстанции — в апелляции, как правило, уже поздно.
  4. Заплатите налоги за 2025 год до 1 декабря — тогда пеней не будет вовсе.

Источники: Банк России, «Банк России принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 14,00% годовых» (23.10.2026); ГК РФ, ст. 395, 809, 838; ЖК РФ, ст. 155; постановление Правительства РФ от 18.03.2025 № 329; НК РФ, ст. 75, 214.2.